招待费管理办法（销售业务招待费控制办法）
第1条 目的
为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本办法。
第2条 适用范围
本办法适用于公司全体销售人员。
第3条 业务招待费支出办法
1．销售部必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。
（1）根据销售业务的难易程度，销售部经理事先拟订《年度业务招待费预算建议方案》，经销售副总汇总审核后，拟订出销售部门的《年度业务招待费支出计划》及分解计划，根据审批权限经财务部经理复审后，报送总经理审批。
（2）业务招待费计入销售部费用包干指标。
（3）销售部一线销售人员实际每笔支出业务招待费之前，必须填写《业务招待申请审批单》（如表7-7所示）。经上级领导批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。
表7-7 业务招待申请审批单
经办部门： 经办人：
2．一线销售人员的招待费申请程序
（1）一线销售人员的业务接待，经相关领导批准后，向财务部会计借支（额度不得超过当月基本薪资），并于24小时内凭借有效票据报销该笔支出。
（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后24小时内，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。
第4条 业务招待开支标准
1．按照级别不同，业务招待开支标准设定如下。
（1）一线销售人员（包括销售主管及销售专员），招待标准为50元/位。
（2）经理及人员（包括销售部副经理及经理），招待标准为75元/位。
2．业务经办人根据需要尽量在公司定点饭店安排招待业务。
3．业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。
4．本公司人员数量不可超过对方。
第5条 费用报销审批手续
1．经办人员必须在每笔招待支出发生后的24小时内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送财务部经办会计初审。
2．财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再报总经理审批。
第6条 本办法自 年 月 日起实施。